规划个人与企业的财富版图时，税收政策是绕不开的关键考量。内地与香港的税收差异，不仅体现在税率数字上，更关乎资产配置的效率与身份选择的价值。下面用 5 分钟，带您快速厘清二者区别，看懂香港身份在税务上的独特优势。

一、征税原则：全球征税 VS 地域来源

内地采用全球收入征税制，无论收入来源于境内还是境外，均需在国内缴税；而香港实行地域来源制，仅对来源于香港境内的所得征税。这意味着，持有香港身份的人士，其海外收入（如境外投资收益、劳务报酬等）可合法豁免香港税负，这对有跨境收入或投资布局的群体来说，是 “省钱 + 合规” 的双重利好。

二、企业税负：税率差异显著

内地企业所得税统一为25%，还需缴纳 6%-17% 的增值税及各类附加税；香港则对企业利润分级征收：利润不超过 200 万港元部分税率仅8.25%，超过部分为16.5%，且无增值税、消费税等附加税种。以一家年利润 300 万港元的企业为例，在香港缴税仅需（200 万 ×8.25%）+（100 万 ×16.5%）=33 万港元，而同类型的内地企业需缴 68 万人民币（约 74 万港元），这可不是一点半点的税负差距。

三、个人税负：税率更低，减免更优

工资薪金税：内地采用 3%-45% 的累进税率；香港累进税率为 2%-17%，且标准税率仅 15%（取较低者征收）。

免税与扣除：香港个人免税额更丰厚，如基本免税额 13.2 万港元 / 年，已婚人士 26.4 万港元 / 年，子女、供养亲属等均有专项免税额；扣除项涵盖进修、长者照顾、房贷利息等，最高可扣减数十万港元。

财产与分红：内地财产租赁所得、企业分红税率均为 20%；香港物业税 15%，企业分红个人无需缴税。

以年收 120 万人民币的家庭为例（先生工作，太太全职，两孩上学，供养四位老人）：内地需缴税约 29.3 万人民币，香港仅需约 4.6 万港元（约 4.2 万人民币），税负差距超 25 万！

四、社保与公积金：成本差异明显

内地雇主与个人需承担 “五险一金”，雇主缴费比例约 30%-40%，个人约 16%-20%；香港仅需缴纳 “强积金”，雇主与个人各缴 5%，整体成本远低于内地，这对企业主和求职者都是不小的吸引力。

五、香港身份：税务优化与身份价值的双赢

选择香港身份，不仅能在税收上享受 “低税率、宽减免、少税种” 的优势，还能借助香港的国际金融中心地位，实现资产的全球化配置。无论是企业拓展跨境业务，还是个人规划海外投资、遗产传承，香港的税务环境都能提供更灵活、更高效的解决方案。

简言之，内地与香港的税收差异，本质是 “税务成本” 与 “身份价值” 的选择。看懂这些区别，您会发现香港身份不仅是一张 “通行证”，更是一套 “财富优化工具”——它或许正是您资产规划与身份升级的关键一步。

需要进一步了解，欢迎来电或扫码咨询。